Hoe werkt een cash pool?

Cash pooling kun je in hoofdlijnen op de volgende twee manieren inrichten:

Notional Cash Pooling
In dit geval gaan er geen fysieke bedragen over en weer, maar vindt er een virtuele verrekening plaats van de debet- en creditrekeningen, van de deelnemende bedrijven. Na de verrekeningen van de saldi wordt er pas een berekening van de debet of creditrente gemaakt. Omdat debet rente duurder is dan te ontvangen creditrente kan dit een onderneming aanzienlijk schelen in de rentelasten, in vergelijking met het afzonderlijk aan te houden.

Fysieke Cash pooling
Bij fysieke cash pooling gaan er daadwerkelijk bedragen over en weer. De inrichting hiervan is per bedrijf verschillend. Het kan eventueel geautomatiseerd worden op vaste momenten. De gelden worden verrekend via een centrale rekening.

Bij grote internationaal opererende bedrijven zien we vaak een combinatie van de beide bovengenoemde vormen.